请问我们公司有一个全资子公司，十几年来从来都是单独核算，没有分配过利润，没有合并过报表，现在需要提供一份19年的合并报表，长投部分怎么操作？长投和股本抵消，那么子公司的未分配利润怎么处理？总公司从没做过投资收益

1515601416 追问

2020-04-28 19:46

大体过程了解了，就是做的时候还有点蒙。。
我调整好了长投，子公司的所有者权益大于长投的话，我的差额进那里？营业外收入？

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 19:52

是的，这是营业外收入的

1515601416 追问

2020-04-29 14:50

谢谢老师，已经搞定报表

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 14:59

哦哦，好的，祝你工作愉快。