老师，金税盘抵扣，我如果当月不抵扣，是不是只在减免申报明细表填数据啊，主表是不是等抵扣的时候再填啊？

强健的板栗 追问

2020-04-28 16:52

老师，我想问申报表，账做了，不抵扣，我先填进去，免得以后忘记了，我想知道应该怎么填，谢谢老师了

轶尘老师 解答

2020-04-28 16:57

什么意思 你账做了就需要抵扣啊 这个是留底的所以你本期填了 没有税款也没关系

强健的板栗 追问

2020-04-28 16:58

之前问老师，叫我先填进去，免得时间长了忘了，我当时没有抵扣，只填了减免申报明细表，没有填主表 ，是不是主表也要填啊？

轶尘老师 解答

2020-04-28 17:11

你先需要在增值税纳税申报表填写附表四中第一行填写“技术维护”，再在主表第23栏“应纳税额减征额”栏次，从应纳税额中抵减，必须都填写，不然审核不过去的。

强健的板栗 追问

2020-04-29 08:38

老师，我那期不用交税，不用抵减，这样的话，主表也必须填写嘛？谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-04-29 08:40

你想在报表上反应 就需要填写 不反应不填

强健的板栗 追问

2020-04-29 08:44

老师，我只填了减免申报表，没有填主表，当期不交税，没有抵扣，这样填是对的嘛？

轶尘老师 解答

2020-04-29 08:49

需要填主表  形成留底

强健的板栗 追问

2020-04-29 08:56

老师，请问我是小规模纳税人也是必须填主表嘛？

轶尘老师 解答

2020-04-29 09:07

小规模纳税人也是必须填主表