销售方跨年红冲专票 购买方已抵扣如何做账务处理

耍酷的绿茶 追问

2020-04-28 14:21

不做进项税额转出吗

郭老师 解答

2020-04-28 14:24

购买方借应付账款贷库存商品进项转出刚才的是销售方的分录。

耍酷的绿茶 追问

2020-04-28 14:35

不走以前年度损益调整这个科目是吗?

郭老师 解答

2020-04-28 14:37

你结转了成本吗？

耍酷的绿茶 追问

2020-04-28 14:41

没有   因为这笔当时是借方挂费用和进项    贷方挂银行存款

郭老师 解答

2020-04-28 14:44

借应付帐款贷以前年度损益调整，进项转出
借以前年度损益调整贷利润分配

耍酷的绿茶 追问

2020-04-28 14:51

当时是直接进费用支付的     没有挂往来   现在借方能挂应付账款吗？

郭老师 解答

2020-04-28 14:53

对方给你钱了吗？如果对方给你钱了，借银行存款贷应付账款。

耍酷的绿茶 追问

2020-04-28 15:02

谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-28 15:08

不用客气的。