老师，请问下公司初期的款都是股东打款给公司经理个人户口上，垫付公司生产运营经费，大概打了12万到经理个人户头上，现在这12万的发票怎么做进账和出账呢？会计分录怎么登记呢？经理这边提供不了股东打款给他的证明。

自然的洋葱 追问

2016-05-24 10:04

可是公司没来库存现金就没钱，又贷库存现金，库存现金不就成负数了

自然的洋葱 追问

2016-05-24 11:18

那这12万的发票应该怎么处理呢？

邹老师 解答

2016-05-24 09:41

借；其他应收款     贷；库存现金等科目
借；相关科目    贷；其他应收款

邹老师 解答

2016-05-24 10:02

借；其他应收款 贷；库存现金等科目

邹老师 解答

2016-05-24 10:05

按你这样描述，那股东专款给经理，不在公司核算范围

邹老师 解答

2016-05-24 11:20

借；相关科目     贷；应付账款等科目