我们公司要给股东分配利润，首先要计提之前年度的盈余公积-法定盈余公积，要逐年计提盈余公积，然后分配200万利润，逐年计提盈余公积和分配200万的利润分录可以列一下吗？

英平???? 追问

2020-04-28 20:22

谢谢老师，我们是向境外支付，产生了20万的企业所得税，已缴纳税款，这个分录该如何做呢？

英平???? 追问

2020-04-28 20:35

另外还有一笔境外支付是：服务贸易相关合同境外支付200万，发生了场地费60万的企业所得税10%，即6万，这个分录该如何做呢？ 这个不是利润分配

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 20:42

借 应付账款
贷 银行存款
应交税费 代扣代交



借 Xx费用成本
贷 银行存款
应交税费 代扣代交

英平???? 追问

2020-04-28 20:43

这个服务费，具体是展览服务费用，那是不是应该记入销售费用呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 20:49

这个要看你是什么费用，根据你实际用在哪里就放哪个科目处理

英平???? 追问

2020-04-28 20:50

好的 谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 20:54

不客气，祝你工作愉快。