老师，19年工会经费都没有计提，今年需要调整吗，还是上传的这号凭证可以删掉呢

可儿 追问

2020-04-27 19:00

这个凭证有必要做

可儿 追问

2020-04-27 19:07

不用做补计提分录

QQ老师 解答

2020-04-27 19:57

你好，可以做，我的意思是做在今年就可以，如果你要调整以前年度，需要通过以前年度损益调整科目或者是未分配利润科目。

可儿 追问

2020-04-27 20:03

去年款己付，未计提，今年直接作今年计提和支付，直接勿略去年计提，这样可以吗？

QQ老师 解答

2020-04-27 20:27

你好，金额不大的话可以做补提的分录。直接计入今年。

可儿 追问

2020-04-27 20:30

那么正确分录怎么做？

QQ老师 解答

2020-04-27 20:51

你好，如果想调整去年的上面的分录管理费用  用未分配利润或者是以前年度损益调整科目代替就可以。