老师，帮我看一下，去年第一季度的企业所得税季报，第19栏本期应补1149.37，本期实际应补却是0，我有点不懂了，麻烦老师解答一下。

学者 追问

2020-04-27 17:17

我不知道啊！这是他们之前做的2019年第一季度

郭老师 解答

2020-04-27 17:17

最后一行应该是你倒数第三行的那个数字。

学者 追问

2020-04-27 17:18

但打开来就这样啊

学者 追问

2020-04-27 17:19

重新打开也是这样

郭老师 解答

2020-04-27 17:20

看一下银行扣款信息里面。

学者 追问

2020-04-27 17:22

我没有账单

学者 追问

2020-04-27 17:23

扣了款

学者 追问

2020-04-27 17:24

但为什么哪里显示0呢

郭老师 解答

2020-04-27 17:24

那就是没有问题
你们税务局可能就那么设置的吧

学者 追问

2020-04-27 17:24

还有这个定额怎么算的

郭老师 解答

2020-04-27 17:26

收入乘以核定率乘以税率。

学者 追问

2020-04-27 17:31

不对吧

学者 追问

2020-04-27 17:31

还有一个减免的呢

郭老师 解答

2020-04-27 17:33

税率直接安减免之后的
本来5%
你上面表格25-20

学者 追问

2020-04-27 17:54

老师帮我看一下，汇算清缴申报金额怎么来的？

学者 追问

2020-04-27 17:55

我申报的是一整年的啊！

郭老师 解答

2020-04-27 17:55

没有享受小型微利企业的吧

学者 追问

2020-04-27 17:55

享受的啊

郭老师 解答

2020-04-27 17:56

你上面的表格里面没有享受，你看一下是不是按税率25%来的。

学者 追问

2020-04-27 17:57

不是，我查了去年一整年的都是小薇企业

郭老师 解答

2020-04-27 17:59

不是，你上面的表格里面出现的不对

郭老师 解答

2020-04-27 17:59

截图你的主表看一下。

学者 追问

2020-04-27 18:05

郭老师 解答

2020-04-27 18:09

那个数据不明白，第一行是你的收入。