当月专票开错了，当月直接作废，还没认证，作废之后还会形成滞留票吗？

詹姆斯 追问

2020-04-27 17:10

还有一种情况是给对方开错品名专票，对方隔月退回，对方没有认证，我们也开具红字发票冲销了，再开正确的给对方，那这个原来错误那张不是滞留了吗？这个没事吧？有开负数的冲销了

宋生老师 解答

2020-04-27 17:15

你好！这个正常认证，然后进项转出。

詹姆斯 追问

2020-04-27 17:17

对方没有认证，已经退回给我们了，要我们重新开正确的过去

宋生老师 解答

2020-04-27 17:21

你好！嗯。严格来说，这种是对方要认证的。

詹姆斯 追问

2020-04-27 17:24

对方是没有认证就退回了，我们已经开红字发票冲销了，然后再开正确的过去。已经负数发票冲销了，还会有影响？

宋生老师 解答

2020-04-27 17:24

你好！虽然是退回了，但是操作还是要，不然就滞留票了。

詹姆斯 追问

2020-04-27 17:26

我们已经开负数发票冲销了，这个还会滞留票吗？还会有影响吗？我们已经开红字发票了

宋生老师 解答

2020-04-27 17:27

你好!只要那个勾选系统里面有这个，就会。不过现在已经没有抵扣期限了，只是一直有那个票的数据在

詹姆斯 追问

2020-04-27 18:48

那比如那种税控盘专票是一定要认证吗？不然也会滞留

宋生老师 解答

2020-04-27 19:39

你好！是的。专票就都认证，除非是当月就作废的

詹姆斯 追问

2020-04-27 20:37

初次购买税控盘发票也要？为什么很多人都说不用

宋生老师 解答

2020-04-27 20:41

你好！实际操作中，初次购买税控盘，它是很少会给你开专票的，如果你收到专票，就先勾选，然后转出，最后直接全额抵扣。因为这个不用认证，可以全额抵扣。

詹姆斯 追问

2020-04-27 20:47

我们福建省这边一般纳税人都是开专票

詹姆斯 追问

2020-04-27 20:49

开普票是不能全额递减的

宋生老师 解答

2020-04-28 08:40

你好！可以的啊。税控设备的普通发票也可以全额抵减。