老师，2019年年报还没报，2020年3月也出报表，季度企业所得税也申报了，但是有一笔其他应付款挂有贷方余额，对方公司注销了，我想把这笔账清理掉，想放在2019年12月份里，现在怎么做呢？

maize老师 解答

2020-04-27 14:48

借其他应付款 贷营业外收入

好巧不巧 追问

2020-04-27 14:50

就是不懂，所以问老师能不能反结帐回去做，参与2019年汇算清缴还是亏损，如果2020年汇算清缴会不够弥补亏损。

maize老师 解答

2020-04-27 14:57

需要看问你税局，这个各地口径不一样，有的税局要求年报和季报是必须一致的，

maize老师 解答

2020-04-27 14:58

你这个季报修改不了，根据之前学员反馈，你这个现在1季度都申报了，这个之前学员反馈说只能改最近一个季度的，

好巧不巧 追问

2020-04-27 14:59

要问税局吗？那我那报表去税局更改可以吗？

maize老师 解答

2020-04-27 14:59

不知道你们那边是不是也是这样的，

maize老师 解答

2020-04-27 14:59

是的，这个需要问下你税局口径 看是不是需要改之前季度申报

好巧不巧 追问

2020-04-27 14:59

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-27 15:06

好的，我先回复别的学员了