请问老师坏账计提资产减值损失去年冲红汇算清缴误填了调减，今年该怎么调整

雨中漫步 追问

2020-04-27 10:23

老师，今年计提了资产减值损失汇算清缴得填调减的

雨中漫步 追问

2020-04-27 10:25

老师今年实际没有发生只是计提

QQ老师 解答

2020-04-27 13:45

你好！去年计提的也没有实际发生吗？两年合计数一起调减费用

雨中漫步 追问

2020-04-27 15:07

老师，那资产损失税前扣除纳税调整明细表里存货损失资产计税基础填什么？假如在产品盘亏500元做了制造费用，那账载金额填500了对吧？计税金额是不是也填500

QQ老师 解答

2020-04-27 16:38

你好！计税基础是零不可以抵扣企业所得税