三月是免税的、我四月做三月的进项和销项是这个样的么、我们公司是餐饮行业免税的、

完美的小白菜 追问

2020-04-27 09:27

那我帐上做了销项税、那要怎么处理呢、那进项税额不做转出处理么？那有的老师和我说要我做一笔应收账款、贷主营业务收入呢、说这是做税额的钱、到时候会银行会退回的呢

立红老师 解答

2020-04-27 09:29

你好，如果您开的是免税发票，上面的金额应是不含税的。您之前是做了价税分离确认的销项税额么？
银行为什么会退回呢，我们没有交这个税钱，税务机关不会退税呢？

完美的小白菜 追问

2020-04-27 09:31

没有开免税的发票、三月的发票我已经确认购选了、申报的时候附表二也转出了

立红老师 解答

2020-04-27 09:34

你好，如果已经勾选，是需要做进项转出的
借：主营业务成本
贷：应交税费——应增（进转）
不需要将进项税额转入进项税额转出中

完美的小白菜 追问

2020-04-27 09:37

那笔进项税额的转出是不需要做是吧、那销项税额那样做是可以的吧、那我也不需要再做一笔应收账款贷主营业务收入了吧

立红老师 解答

2020-04-27 09:40

你好，
那笔进项税额的转出是不需要做是吧、——是的，就是进项转入进项税转出的那笔分录不需要做
那销项税额那样做是可以的吧——可以的
那我也不需要再做一笔应收账款贷主营业务收入了吧——不需要的

完美的小白菜 追问

2020-04-27 09:51

那怎么有老师告诉我这样做的呢

完美的小白菜 追问

2020-04-27 10:18

那我只需要进项转成本销项转收入就好了吧

完美的小白菜 追问

2020-04-27 10:46

如果我4月的话发票购选不认证选择战略合作加税的话、进项和销税也是这样的么？

立红老师 解答

2020-04-27 11:45

你好，选择战略合作加税的话——这个是？

完美的小白菜 追问

2020-04-27 11:46

就是发票购选不低税的

立红老师 解答

2020-04-27 11:50

你好，是的，发票是选择不抵扣勾选

完美的小白菜 追问

2020-04-27 11:52

选择不抵扣的话、那我进项和销项也还是那样做的吧、我在申报的时候也不用转出就直接把购选的发票张数金额税额填上就好了吧

立红老师 解答

2020-04-27 11:54

你好，是的，是这样的，

完美的小白菜 追问

2020-04-27 16:42

不需要做借应收账款贷主营业务收入吧

立红老师 解答

2020-04-27 16:46

你好，是的，是不需要的。