老师，汇算清缴中职工薪酬支出及纳税调整明细表中的8栏各类基本社会保障性缴款是填社保费还是不用填？

 追问

2020-04-26 20:12

是社保中的五险吗？

雯雯老师 解答

2020-04-26 20:15

对，单位缴纳的五险合计金额。

 追问

2020-04-26 20:18

老师，如果做账的时候个人缴纳那部分不计提，企业+个人一起缴纳的能全部填写吗？

雯雯老师 解答

2020-04-26 20:23

不行，得按照你们科目余额表填写，填的是单位计提缴纳的那部分。

 追问

2020-04-26 20:26

也就是销售费用+管理费用中的保险费是吗？

雯雯老师 解答

2020-04-26 20:29

恩，就是你们单位计提的各保险费用。

 追问

2020-04-26 20:29

老师，那期间费用明细表中14栏的保险费是社保+车辆保险吗？

雯雯老师 解答

2020-04-26 20:35

你好，第4栏的保险费计入的是车辆保险费   咱们公司给员工缴纳的社保是计入第一栏的职工薪酬。

 追问

2020-04-26 20:40

银行扣社保的时候，直接做了借：管理费用—社保，贷银行存款，计提工资的时候直接做借：管理费用—职工薪酬，贷应付职工薪酬，这样社保也要放到第一栏职工薪酬那里吗？

雯雯老师 解答

2020-04-26 21:44

你好  个人理解是放到职工薪酬的。