老师，我们疫情期间捐赠了产品给医院的，我现在做三月份的账，这种免税，我现在只有收条，没有正规收据，叫他们帮忙开，如果最后有些没有开回正规收条怎么办啊？

强健的板栗 追问

2020-04-26 14:18

老师，这个是3月份的，这个票据暂时还没有收回来，哪我报税3月的这些都不能免税嘛？不免税的话我票据后期收回来了怎么办啊？

答疑苏老师 解答

2020-04-26 14:19

你好  同学3月份是可以免税的，汇算墙角的时候收不回来的话，就需要纳税调整的。

强健的板栗 追问

2020-04-26 14:22

老师，这个增值税和企业所得税都可以免税，汇算清缴都可以调整嘛？

答疑苏老师 解答

2020-04-26 14:24

你好 增值税直接免税就可以了，企业所得税的这个营业外支出是需要正式的票据的。

强健的板栗 追问

2020-04-26 14:26

老师，增值税免税可以没有正式票据嘛？我们暂时只有盖章的收条，麻烦老师了

答疑苏老师 解答

2020-04-26 14:26

你好 是的 可以的 因为是医院盖章的收条就可以了。