老师，发现去年有一笔开票收入没有入账，要怎么处理。已做汇算清缴

小周 追问

2020-04-26 07:47

我可以直接调汇算清缴表吗

郭老师 解答

2020-04-26 07:50

你已经上报了
修改不了

小周 追问

2020-04-26 07:53

如果汇算清缴可以改的话是不是只要调个收入呀

郭老师 解答

2020-04-26 07:55

你好，是的，

小周 追问

2020-04-26 08:01

嗯，好的我试试还可以调整不，另外涉及到印花税没有上缴要怎么处理

郭老师 解答

2020-04-26 08:03

这个月补上去，

小周 追问

2020-04-26 08:04

好的，谢谢

小周 追问

2020-04-26 08:05

那我收入的话不能补录在这个月吗

郭老师 解答

2020-04-26 08:08

可以补
用以前年度损益调整做

小周 追问

2020-04-26 08:09

就是要汇算清缴表可以改的基础上是吗

郭老师 解答

2020-04-26 08:16

你好，是的，

小周 追问

2020-04-26 08:37

做到2020年
借银行存款
贷利润分配。可以这样做？

郭老师 解答

2020-04-26 08:39

你好
之前做了应交税费的可以

小周 追问

2020-04-26 08:41

没有确定收入，肯定也没有做应交税费收入呀。但是销项税是缴了的

郭老师 解答

2020-04-26 08:43

没有做应交税费，账上肯定要做应交税费啦。
之前申报了增值税，这一次做上去的时候不申报增值税。

郭老师 解答

2020-04-26 08:44

如果不做应交税费，你的账上应交税费肯定不对。

小周 追问

2020-04-26 08:46

但是我用以前年度损益调整也涉及不到应交税费呀

郭老师 解答

2020-04-26 08:50

借应收账款贷以前年度损益调整，应交税费

小周 追问

2020-04-26 17:30

小企业会计准则没有以前年度损益调整要怎么处理

郭老师 解答

2020-04-26 17:33

有利润分配代替。