老师，我们是便利店连锁公司，一个总公司几个分公司，现在有一家供应商差的应付货款用的是其他分公司的烟抵货款，其他分公司用自己店烟抵另外一个分公司的货款，到时差应付货款分公司和用烟抵的分公司分别怎么做会计分录啊？用烟抵其他货的公司自己肯定要做收入，下面就不知道怎么做分录？分别用什么会计科目

明亮的灰狼 追问

2020-04-25 20:25

就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目

明亮的灰狼 追问

2020-04-25 20:27

比如香烟抵货款的是财富店

文老师 解答

2020-04-25 20:28

您可以是借业务招待费或库存商品贷应收账款

明亮的灰狼 追问

2020-04-25 21:17

是的，就是供应商应付账款用其他分公司香烟抵款了，就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目；比如财富店我分录是借方应收账款，贷方主营业务收入，应交税费—应交增值税(销项税额)，然后结转成本，总公司和商务店我知道借方应付账款，贷方不知道怎么冲抵科目

明亮的灰狼 追问

2020-04-25 21:18

有没有办法总公司和商务店不采购香烟，直接冲销掉香烟款

明亮的灰狼 追问

2020-04-25 21:20

只要把他冲了就可以，财富店正常做收入结转成本，另外俩店借方我知道是应付账款(然后供应商名字)，贷方不知道怎么操作

文老师 解答

2020-04-26 09:37

那您是贷其他应付款，这样您是欠其他分公司的款了

明亮的灰狼 追问

2020-04-26 09:42

好的，谢谢老师，那财富店我收入就借方其他应收款，贷方主营业务收入，其他店借方应付账款，贷方其他应收款也可对吧

文老师 解答

2020-04-26 09:50

是的，是可以这样的

明亮的灰狼 追问

2020-04-26 10:07

好的，谢谢老师

文老师 解答

2020-04-26 10:26

不客气，这是我们的职责所在