1.收到安保服务差额计税普票如何抵扣自身销项税额？ 2. 收到安保服务差额计税普票可以抵扣多少自身销项税额？ 3.购买安保服务想抵扣自身企业的销项税额应该怎么做？是否需要要求安保公司开具非差额纳税专票？

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:15

那请问差额的专票的税额应该怎么计算呢？比如收到的普票上不含税额10370.33，含税额10410，差额征税额：9577，请问如果是专票可抵扣税款是多少呢？

慧老师 解答

2020-04-25 16:17

差额征税的专票税额和普票一样的，也是9577

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:21

那是（10410-9577）×0.05还是（10370.33-9577）×0.05还是9577×0.05呢，麻烦了谢谢

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:23

9577是普票备注栏里的差额征税数

慧老师 解答

2020-04-25 16:24

普票不能抵扣进项税，对方开具专票之后，9577会显示在专配的税额栏里面

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:26

那就是我收专票可抵扣的税额9577×0.05？

慧老师 解答

2020-04-25 16:27

9577已经是差额税额了，不需要再去乘以0.05了

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:28

9577不是用工单位支付的金额吗

慧老师 解答

2020-04-25 16:31

你的问题普票上差额征税额：9577，换成专票之后，依然使是这个税额，只不过差额征税额会在专票的税额栏体现，那就可以抵扣进项税了，你一共要支付保安公司10410

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:42

麻烦您再看一下，开成专票以后我能抵扣的销项税额是多少？我想说的是乘了税率以后的金额

慧老师 解答

2020-04-25 16:47

开成专票以后能抵扣的销项税额39.6元。

温暖的台灯 追问

2020-04-25 16:49

谢谢

慧老师 解答

2020-04-25 16:52

不客气，有问题可以在问我，希望给个好评