老师好，请问汇算清缴时工人的社保费填在哪个表，是填在A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表吗？这个表里有补充养老保险/补充医疗保险，填在这两行还是填其他那一行

娜娜 追问

2020-04-25 15:00

嗯嗯好的老师，那公司员工的社保费已经在工资薪金当中扣除后发放的，直接按实际发的工资填第一行就行是吗？不用单独再去填社保费就行对吧

maize老师 解答

2020-04-25 15:04

直接按实际发的工资填第一行  不是，这个是取得是应付职工薪酬工资，要是2019年计提，2020年汇算清缴之前发，那取得是应付职工薪酬 贷方，要是没有发，那贷方累计发生额-2019年期末数

娜娜 追问

2020-04-25 15:05

老师我们属于小微企业，汇算清缴时那些办公费加油费填在哪个表，是不是办公费加油费总数加起来填在A105000纳税调整项目明细表里的扣除类的其他这一行

maize老师 解答

2020-04-25 15:08

这个有发票 不需要纳税调整，所以么有地方，填写，

maize老师 解答

2020-04-25 15:08

所以没有地方，填写，