问题一：去年12月的一张普通发票，内容是笔记本电脑4台，合计13196元以及一张内容是办公桌椅1套1600元。这两张发票于2020.4.23才给到我（原来的会计没入账，票据传递不及时）。我可不可以都去固定资产在4月，同时补计提1-4月的折旧？ 问题二：办公家具买的很零散，金额也不大都不到2000，甚至有的是办公椅子8把这样合计1700元，特别是在宜家家居买东西都会把物品差开开明细（比如，一个桌子，会开成桌面，桌腿，插件等），这样的组装，零散的办公家具可不可以直接计入费用不去固定资产，或者把同在一张发票不管数量是多少合计金额超过2000的入固定资产？

高升 追问

2020-04-25 14:22

拼起来计入固定资产，在入账的时候该怎么做呢，而且并不是都是在同一月的发票，有的在1月，有的在2月，还有的在4月，都是在4月份把发票交给的我

高升 追问

2020-04-25 14:22

不知道固定资产明细该怎么入系统

文老师 解答

2020-04-25 14:47

那您这就相当与时组建的固定资产吧，您可以先计入在建工程，组装完了以后再转入固定资产

高升 追问

2020-04-25 15:04

其实我们是在筹建期，但是都没有入筹建费，已经报过税了，还可以调整吗？

文老师 解答

2020-04-25 15:15

那您具体是怎么做的

高升 追问

2020-04-25 15:33

去年1008拿到执照，通过待办公司交了注册服务费（会计入了办公费），地址费也入了管理费，固定资产都没入。去年11月份开账。有些票据传递不及时，原会计都没有来过现在的办公室。今年4月领导才把票据给我（目前没给完，但是19年可以肯定不会再有其他的了）。领导想做成本费用分析，所以帐要重做。我也在纠结，重做是从新做一遍，还是在原来的基础上继续做

文老师 解答

2020-04-25 15:38

您按原来的接着做，涉及去年的，您补做到今年，通过以前年度损益调整

高升 追问

2020-04-25 16:06

好的谢谢老师，非常感谢，我现在思路清晰了

文老师 解答

2020-04-25 16:09

OK，这是我们的职责所在