送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-25 10:35

你好,当年境内所得额是应纳税所得额=利润总额+纳税调增—纳税调减
而不是会计上的利润额,是税法上的 应纳税所得额

风中的承诺 追问

2020-04-25 10:41

这个数据是要填完主表和前面的期间费用明细表和纳税调整明细表等才出来的吗?我刚才用手工输数字是输不进的?

邹老师 解答

2020-04-25 10:42

你好,是的(个数据是要填完主表和前面的期间费用明细表和纳税调整明细表等才可以出来)
这个数据不是手工输入的,而是根据利润总额+纳税调增—纳税调减计算出来的

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你好,当年境内所得额是应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减 而不是会计上的利润额,是税法上的 应纳税所得额
2020-04-25 10:35:14
你好,必须等于的,你看一下应该是等于,还有可能你税务局系统有问题。
2023-04-07 12:56:35
你好,不是的,是你主表里面的数据。 1)表A100000第19行“纳税调整后所得”>0,第20行“所得减免”>0,则本表第2列第6行=本年度表A100000第19-20-21行,且减至0止。 第20行“所得减免”<0,填报此处时,以0计算。 (2)表A100000第19行“纳税调整后所得”<0,则本表第2列第6行=本年度表A100000第19行。
2022-03-23 13:42:29
你好!把这两张表先删除,然后先保存《A100000企业所得税年度纳税申报表(A类)》,在打开
2020-05-27 10:31:18
您好,指的是19行“纳税调整后所得”减20行“所得减免”
2022-05-04 11:21:09
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