老师，我19年把车辆交强险的车船税记到管理费用里面了，这个不调整的话问题大吗

Christy 123 追问

2020-04-24 19:35

那19年的账已经结了怎么办老师，报表已经报了

邹老师 解答

2020-04-24 19:38

你好，现在做这个调整分录就是了
借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；以前年度损益调整——管理费用

Christy 123 追问

2020-04-24 21:12

老师，那我要是当年的我怎么调整呢，发现时已经跨月了，并且第一季度已经申报财务报表了，这种情况怎么处理呢

邹老师 解答

2020-04-24 21:13

你好，当年就这样做调整分录
借；税金及附加，贷；管理费用

Christy 123 追问

2020-04-24 21:15

老师，那报表如何修改呢，在第一季度已经最为管理费用申报了

邹老师 解答

2020-04-24 21:16

你好，资产负债表不需要调整，利润表的税金及附加增加，管理费用减少

Christy 123 追问

2020-04-24 21:16

是在第二季度申报时增加税金及附加，减少管理费用吗

邹老师 解答

2020-04-24 21:17

你好，是的，在第二季度的利润表中增加税金及附加，减少管理费用

Christy 123 追问

2020-04-24 21:18

老师，那这个调整分录日期也什么时候比较合适呢

邹老师 解答

2020-04-24 21:22

你好，这个就没有统一规定了，一般是发现有错误的时候做调整分录

Christy 123 追问

2020-04-24 21:58

老师，那跨年调整那个凭证什么时候编制呢，

邹老师 解答

2020-04-24 22:00

你好，这个就没有统一规定了，一般是发现有错误的时候做调整分录（是针对这个回复有什么疑问吗？）

Christy 123 追问

2020-04-24 22:05

老师，就是今年发现2019年的错误时呢，已经结帐了

邹老师 解答

2020-04-24 22:06

你好，就在发现有错误的时候做上面的调整分录就是了