我去年申报了未按全职发生制收入300万 今年才开票 那是不是要调减收入 预缴的时候填在哪里呢

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:20

不是 我已经申报了收入了之前 我们是工程公司嘛 
现在怎么办呢

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:21

去年我已经按未按全职发生制申报过了300万了 这个月开了100万 要怎么办

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:21

因为开了票后收入那里就有了 我现在怎么调减

郭老师 解答

2020-04-24 17:22

之前增值税所得税都交了吗？是的话你红冲收入，然后做发票的

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:28

之前增值税没交 交了所得税

郭老师 解答

2020-04-24 17:30

借应收账款-100贷以前年度损益调整负数，
借应收账款100以前年度损益调整应交税费。

郭老师 解答

2020-04-24 17:30

增值税需要补上。

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:31

能不能直接填在以前年度多交在本期递减那里
直接填负数

郭老师 解答

2020-04-24 17:32

你打算做收入到那年的

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:33

去年

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:34

意思去年已经申报了 已经交过所得税了，今年才开票

郭老师 解答

2020-04-24 17:34

所得税交了
这次不需要交的

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 17:37

我知道 意思是我开票了我的所得税报表上有去年已经交过税的300万 但是我现在要填在报表哪里把它调减
是填16行吗
还是营业收入那里直接减掉
还是汇算的时候调减

郭老师 解答

2020-04-24 17:43

预交没有调减
你这个不需要调
去年红冲今年正数应该是零就可以。
不申报

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 18:39

不是去年红冲啊 你不知道什么是未按全职发生制收入吗

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 18:40

意思去年先确认收入没开票 但是汇算清缴收入直接调增了交了所得税
今年才开票

追逐我的明天。 追问

2020-04-24 18:42

然后么去年已经交过所得税了 今年汇算怎么调增

郭老师 解答

2020-04-24 18:49

去年已经交了税
做了收入
今年开发票
为啥还要缴
你的收入都不应该包含这个收入
不包含收入没有多交其他的地方不应该填写

郭老师 解答

2020-04-24 18:50

以前年度多交在本期抵扣
是以前所得税多缴了
你这个去年就应该做收入
交税
不属于多交