老师请问总分公司资产总额，报汇总所得税时候是要相加，但是有往来需要扣掉吗，总公司有收到分公司10万，这个资产总额是要怎样

小缘 追问

2020-04-24 17:55

是从分公司转到总公司的，资产总额是总分公司相加后扣掉吗，这个原先是一边增一边减的

庄老师 解答

2020-04-24 17:59

你好，是的，是生重复的要扣除

小缘 追问

2020-04-24 18:02

我还是有点不理解，之前分公司转到总公司是做其他应收：10万，总公司收到分公司10万，是其他应付10万，不是刚好抵减了，不是不要扣除，资产总额只要报表相加就可以了，还要怎么扣除，是扣除10万？

庄老师 解答

2020-04-24 22:47

前分公司转到总公司是做其他应收：10万，总公司收到分公司10万，是其他应付10万，这个不能抵减，公司的账和分公司不能相抵，