去年多结转的成本能否在今年直接冲回呢？借：主营业务成本-红字 贷库存商品-红字。还是需要通过以前年度损益调整来调整呢？

财务猿 追问

2020-04-24 15:29

借：以前年度损益调整-红字 贷库存商品-红字吗？通过以前年度损益调整之后今年的资产负债表和利润表的勾稽关系对上不上该如何调整呢？

meizi老师 解答

2020-04-24 15:30

你好    嗯是的  到时你在把以前年度损益调整结转到未分配利润去哈 ； 嗯 会导致勾稽不对的。  你看你们金额大不 。金额很小直接调整 尽量不走这个科目

财务猿 追问

2020-04-24 15:33

如果金额比较大需要走这个科目呢？把以前年度损益调整结转到未分配利润去就是调整未分配利润的期初余额（在原来的未分配利润期初金额加上或者减去调整的金额是吗）？

meizi老师 解答

2020-04-24 15:36

你好 那你就必须要按我上面说的来做以前年度损益调整做分录哈     是的

财务猿 追问

2020-04-24 16:22

但是财务软件上的期初数据都是连着今年的，在财务软件上不是调整不了吗？除非重新建账？

meizi老师 解答

2020-04-24 16:24

你好  你们19年没结账吗

财务猿 追问

2020-04-24 16:29

已经结账了

meizi老师 解答

2020-04-24 16:36

你好 那就补做分录的