我公司一项固定资产卖给分公司，发票我也开给对方了，但是对方钱没付给我们？完整的分录怎么做？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 11:42

第二步借应收账款，是不是就是确认收入？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 11:47

我当时是借其他应收款贷方和你写一样。但是我营业务收入科目账上比系统中少固定资产这个金额？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 11:49

你帮我看下我这样做对吗？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 11:49

是不是少确认收入？

玲老师 解答

2020-04-24 11:56

不对，正确的分录我发你了 先做固定资产清理，再应收付抵

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 12:28

我第一个分录就是固定资产清理。第二个分录你是借应收我是借其他应收款。我现在想知道我是不是漏做了确认收入？我们这个固定资产没有折旧和摊销这些

玲老师 解答

2020-04-24 12:46

第二个分录你是借应收我是借其他应收款。 这个不影响 按你原来的科目冲，
固定资产清理不确认收入 是确认处理损益   用资产处置损益 科目

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 13:01

现在我开票系统中金额是16374920.92，但是我开给其他公司发票金额是13589118.23这笔固定资产金额是2785802.7.我利润表营业收入是13589118.23，我申报系统中附表一收入金额是按照开票系统中金额申报，这样有问题吗

玲老师 解答

2020-04-24 13:09

开票金额填写在增值税表里申报增值税     利润表里填写的是资产处置收益金额

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-04-24 13:18

我现在有点蒙了，我分录就是拍给你那样做的，我账上没涉及资产处置收益科目，我直接在利润表中填吗？

玲老师 解答

2020-04-24 13:24

你是小准则 做账可以记在营业外收支科目  企业准则 记 资产处置损益