老师 单位上个月个税计提多了 但是员工上个月和这个月都不用交个税 这个月没办法从他个税中扣除上个月多计提的 这个月怎么做账能把上个月多计提的个税做平呢？

激动的冬日 追问

2020-04-24 10:36

可是我的是  贷 应交税费-应交个人所得税  贷方有余额

激动的冬日 追问

2020-04-24 10:37

因为上个月不用交个税  所以出现贷方余额了

郭老师 解答

2020-04-24 10:38

是多扣除了个税吗？现在做相反的，借应交税费贷应付职工薪酬。

激动的冬日 追问

2020-04-24 10:47

那我应付职工薪酬的贷方不就有余额了吗     是不是还要再做一笔  借:应付职工薪酬  贷:银行存款  呢，  这个月发工资的时候把多扣他的个税发他

郭老师 解答

2020-04-24 10:49

多扣除的工资，个税，那你发下去不就行了。电影复制工薪酬贷银行存款。

郭老师 解答

2020-04-24 10:49

借应付职工薪酬贷银行存款。

激动的冬日 追问

2020-04-24 11:19

老师  可不可以不通过应付职工薪酬科目  直接  借 应交税费-应交个人所得税  贷  银行存款  ？

郭老师 解答

2020-04-24 11:23

你好，可以的。

激动的冬日 追问

2020-04-24 11:24

谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-24 11:27

不用客气的。