老师，想咨询一下人力资源有限公司空壳公司的所得税表怎么填？今年1月成立，但是只用她开发票。我没接触过人力资源公司的申报。例如：费用支出这块有什么不同吗

会计小白 追问

2020-04-24 10:30

没有做账

朴老师 解答

2020-04-24 10:32

做账出报表，不然没法报

会计小白 追问

2020-04-24 10:35

我现在想问下人力资源公司的财务报表一般关系。不同于别的公司

朴老师 解答

2020-04-24 10:45

什么意思？没明白你的问题

会计小白 追问

2020-04-24 10:57

现在这个人力资源公司是小规模纳税人，只用来开发票，但是没有任何费用发生，我现在需要申报财务报表和所得税表，不知道科目该怎么填。想问下人力资源公司一般涉及哪些科目

朴老师 解答

2020-04-24 11:04

都是普通的服务性行业的科目，应收应付这些，没有特别的科目

会计小白 追问

2020-04-24 11:10

对方只给我一个开票数据254000元小规模纳税人，老师能帮我分配下货币资金，应收应付 未分配利润吗？麻烦老师帮帮我吧，我会根据老师的分配作参考

朴老师 解答

2020-04-24 11:17

这个没法分，得根据你的业务和成本之类的来做

会计小白 追问

2020-04-24 11:38

没有业务，就是开了发票，没有真实收入和支出

朴老师 解答

2020-04-24 11:44

那你做借银行贷收入贷销项
然后结转成本就可以了

会计小白 追问

2020-04-24 13:22

那老师你帮忙看下我这么填写可不可以，有应收挂账，但右边那栏我直接填到未分配利润里了

朴老师 解答

2020-04-24 13:26

可以的，数据正确就行了

会计小白 追问

2020-04-24 13:32

勾稽关系对吗？应收款做到未分配利润里

朴老师 解答

2020-04-24 13:36

应收账款通常是确认收入时做借方，对方科目是营业收入和应交税费 如果是追溯前期，对应科目可能是未分配利润

会计小白 追问

2020-04-24 13:38

那我应收款3500最好对应什么科目，公司1月份成立，这是第一季度报税

朴老师 解答

2020-04-24 13:51

这个是你的收入和应交税费

会计小白 追问

2020-04-24 14:07

在报税的财务报表里，应收3500   对应什么

朴老师 解答

2020-04-24 14:18

你填在那个未分配利润吧