老师，我们19年工资忘记计提了，20年汇算清缴如何处理？

~ ~柠檬 追问

2020-04-23 21:53

老师是不是这样调整：1,借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整                  2, 汇算清缴时账载金额填到11️，调增金额12月，税款允许扣除金额截止到12月工资                                                     3,年度财务报表 利润表费用报19年账面累计数 资产负债表未分配利润填写19年12月月末的数字

bamboo老师 解答

2020-04-23 21:59

分录这样写正确的
帐载金额填账上未补计提的 实际发生额 税收金额填补计提后的 
年度财务报表根据12月份的报表填写

~ ~柠檬 追问

2020-04-24 09:11

老师，20年4月季报未分配利润期末数跟期初数的差异怎么办？

bamboo老师 解答

2020-04-24 09:13

20年4月季报未分配利润期末数跟期初数是有差异的啊

~ ~柠檬 追问

2020-04-24 11:01

这个需要怎么调，还是不用管了

bamboo老师 解答

2020-04-24 11:03

这不需要单独调整

~ ~柠檬 追问

2020-04-24 11:09

正常差异，到21年报表又恢复未分配利润是一样的了，我可以这样理解嘛老师

bamboo老师 解答

2020-04-24 11:10

是的 这样理解正确的

~ ~柠檬 追问

2020-04-24 12:24

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-04-24 12:26

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快