老师，请问我计入管理费用里面的房租和水电费应该归集到汇算清缴时期间费用里面的哪一项合适呢？还有电梯维保费这些

心结 追问

2020-04-23 18:27

老师，我计入管理费用里面的房租取不到发票，如何处理？

maize老师 解答

2020-04-23 18:30

纳税调整表中特殊纳税调整事项中其他纳税调增

心结 追问

2020-04-23 18:34

还有前七个月有90万(其中20万)前会计计入营业外收入里面去了（我是8月份接手的工作），这项要调整到哪一项去呢？

maize老师 解答

2020-04-23 18:41

管理费用里面的房租取不到发票  不是这吗，咋是营业外收入？

心结 追问

2020-04-23 18:47

我接手后收取的房租计入其他业务收入里面的，要付的房租计入管理费用里面的，前面七个月是另外一个会计做的账，他把收取的房租计入营业外收入，要支付的房租计入营业外支出的，里面还含有18年有20万的应付的房租

心结 追问

2020-04-23 18:48

12月份我准备调账的，但是没找到相应的科目不知如何调整，就没有调账

maize老师 解答

2020-04-23 18:55

之前那个不管吧，你后面做其他业务收入吧，一般实务中是不改之前对方账，这个，

心结 追问

2020-04-23 22:16

老师，我在汇算清缴时纳税调增按照同行业的税负大概计算出应该缴的所得税，再减去已缴纳的所得税，相差的数据我根据报表适当调整可以吗？

maize老师 解答

2020-04-24 06:32

这个有税负是这么算，你这个税负是专管员说的吗？

心结 追问

2020-04-24 08:18

不是，是我猜想能不能试试这样做？我第一次接触汇算清缴

maize老师 解答

2020-04-24 08:24

需要问专管员确定税负，之前是这样，要是通知有税负话，

心结 追问

2020-04-24 08:40

那我可以参照往年度的税负计算调整吗？还有个问题就是所得税核定征收的税负和查账征收的税负是否一致？还是哪个偏高一些呢？

maize老师 解答

2020-04-24 08:41

这个不好说，这个税负问题，你不问，那就按你实际做，没有达到税局回通知自查这个，

心结 追问

2020-04-24 08:44

如果咨询专管员，他会告诉吗？

maize老师 解答

2020-04-24 08:51

有的话一般会告诉这个，

心结 追问

2020-04-24 08:52

哦，非常感谢老师指点！谢谢您！

maize老师 解答

2020-04-24 08:54

你可以去私下问下看看，这个一般会告诉