老师，为什么贷方没有累计数呢？这情况该怎么修正呢？

星辰海夕 追问

2020-04-23 18:26

我清楚，我是当初建立账套的时候弄的，不知道当时是哪个环节出错导致两边只有一边有累计数？

路老师 解答

2020-04-23 19:07

你说的是现在借方有1221.26的累计数，而贷方没有累计数是吗？

星辰海夕 追问

2020-04-23 19:17

嗯嗯

路老师 解答

2020-04-23 19:19

那是因为1月份没有计提税金，所以贷方没有发生
借方发生了是因为1月份缴纳了税金，所以有累计金额。

星辰海夕 追问

2020-04-23 19:20

不是这样啊，每个月都有计提啊

路老师 解答

2020-04-23 19:22

从这个明细账上没有看到有计提，你看看计提到哪里了？

星辰海夕 追问

2020-04-23 19:24

你懂明细账么

星辰海夕 追问

2020-04-23 19:25

借方缴纳，贷方计提，都可以直接从明细账账面上看出来的。

路老师 解答

2020-04-23 19:33

2020.1月就做了一张4#凭证，是缴纳12月份计提的税金1221.26，但是没有计提的分录，所以贷方为0，
最后一行的本年累计，累计的是2020年的数据，所以借方累计是1221.26，贷方累计是0
之前的19年，也不是每个月都计提哦，是在19.6月、9月、12月这三个月计提的。