生活服务，道路清扫保洁费的实操我参考哪个

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 15:25

可是区别还是很大的，一般用什么科目呢？

邹老师 解答

2020-04-23 15:32

你好，需要知道发生了什么业务，才知道用什么科目核算的
比如计提服务人员工资，借；劳务成本，贷；应付职工薪酬

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:10

比如说，尿素，大扫把，小扫把，液压油，柴油，等

邹老师 解答

2020-04-23 17:11

你好，这些（尿素，大扫把，小扫把，液压油，柴油）可以通过主营业务成本科目核算

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:14

好的，二级科目写什么，那汽油呢

邹老师 解答

2020-04-23 17:16

你好，二级科目就是自己设置，没有统一规定 
汽油是管理人员车辆用的汽油费用？

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:25

（尿素，大扫把，小扫把，液压油，柴油）这样的，我可以写借：主营业务成本—低值易耗品 500，这样写对吗

邹老师 解答

2020-04-23 17:25

你好，可以这样处理的

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:26

谢谢

邹老师 解答

2020-04-23 17:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:34

好的

邹老师 解答

2020-04-23 17:37

祝你学习愉快，工作顺利！
这个不用再回复了

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:39

老师，还问下，我这个公司之前的没有账，今年1月份开始做这个项目的，那19年10月，11，12月三个月的房租我直接借管理费用，贷银行存款可以吧

邹老师 解答

2020-04-23 17:44

你好，19年10月，11，12月三个月的房租现在入账，应当通过以前年度损益调整科目核算才是的

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:47

以前都没建账，

邹老师 解答

2020-04-23 17:49

你好，那你是从2019年10月份开始建账吗?
如果是今年才开始建账，那跨年损益事项应当通过 以前年度损益调整科目核算才是的

柠檬🍋不萌 追问

2020-04-23 17:51

我们家用的是别人公司投标在自己的地方开了一个分公司，19年这边项目挂靠又是另一家公司，我是今年3月去这家公司的，老板叫我从1月份把账建立起来，有个流水账，19年和20年做的事情是都是道路清扫保洁这块，之前买的固定资产都没做账，我需要把固定资产做起来吗

邹老师 解答

2020-04-23 17:56

你好，之前买的固定资产都没做账，根据这个描述，是需要把固定资产的业务分录补上才是的