请问收入的款项除了在公户有一部份，还有个别在私户里，但是私户里的流水有公司的账也有私人的，编制资产负债表里的货币资金怎么提取？

天天向上 追问

2020-04-22 22:34

内的也是这样做？

许老师 解答

2020-04-22 22:37

内账的话，其实也可以这样做。这样的话，容易区分财产哦（他私户里，还有他个人的钱，合并，不好处理哈）

天天向上 追问

2020-04-22 22:42

分录该怎么冲平？

许老师 解答

2020-04-22 22:47

这个的话，不需要冲平的呀。记入其他应收款，就可以了
他如果归还公司钱的话
借：银行存款  贷：其他应收款

天天向上 追问

2020-04-22 22:50

那其他应收款的贷方不需要用借方冲平吗？

许老师 解答

2020-04-22 22:53

其他应收款余额在贷方的话，其实应该是其他应付款。表明，公司欠他的钱。
这个的话   公司还他钱
借：其他应付款   贷：银行存款  
冲平
如果其他应收款-XX  明细是同一个人    在借方贷方都有余额额话   可以对冲的

天天向上 追问

2020-04-22 23:00

是可以对冲，只是我现在有点摸不清借：其他应付款 贷：银行存款这笔分录是对私户的吗？

许老师 解答

2020-04-22 23:01

这个的话，是公户转钱，到私户，归还欠个人的钱哈

天天向上 追问

2020-04-22 23:04

公户的收入款项是，转到了私户，不应该是个人欠公户的吗？

许老师 解答

2020-04-22 23:08

原来其他应付款，在贷方，是公司欠个人钱。
现在的话，是还钱，冲销，所以，在借方的呀

天天向上 追问

2020-04-22 23:12

问题是之前公司没有欠个人钱，这个怎么冲销

许老师 解答

2020-04-22 23:17

没有的话，就不存在，其他应付款，全部余额在贷方的问题呀。应该是，在借方的哦

天天向上 追问

2020-04-23 09:03

可不可以这样做三个分录，借：应收账款  贷：主营业务收入   借：其他应收款  贷：应收账款     借：银行存款  贷：其他应收款

许老师 解答

2020-04-23 09:06

嗯嗯，对方打钱到股东私户，股东归还公司，是这样处理的哦