咨询服务公司 只有老板与财务两人 不计提劳务成本可以吗

???? 追问

2020-04-22 19:27

有收入的时候不做呢可以么  如果做的话 收入与成本相差也 较大

maize老师 解答

2020-04-22 19:36

你这这个做费用，下面这个最后利润是不变的，这个，

???? 追问

2020-04-22 19:38

是 就是报税的时候 会提示 营业成本为0  有风险

maize老师 解答

2020-04-22 19:39

但是我看学员说这个也可以提交，只是有风险提示，说是不要紧

???? 追问

2020-04-22 21:02

19年因为没有收入 所以把劳务成本放入资产负债表的存货中 没有在利润表显示 在20年1月的有收入的时候转到了主营业务成本 现在做汇算清缴 职工薪酬支出及纳税调整明细表 是不是要将这些计入劳务成本的金额都调增？？

maize老师 解答

2020-04-22 21:30

做汇算清缴 职工薪酬支出及纳税调整明细表 是不是要将这些计入劳务成本的金额都调增？？  不需要汇算清缴之前发工资不需要纳税调增，

???? 追问

2020-04-22 21:31

可是我把19年的工资做到了劳务成本 然后在利润表中不体现  到20年1月借 主营业务收入 贷 劳务成本 做到了1月份中 利润就减少了  但是现在遇到麻烦了 做19年汇算清缴的时候 企业所得税 若是不把这些劳务成本的工资调增 就导致管理费用中 还有这些费用

maize老师 解答

2020-04-22 21:32

不会调增，你这个只是没有发工资才可以纳税调增，你这个做费用，有限额调增 别的就是亏损了，

???? 追问

2020-04-22 21:34

那我把19年这些工资计劳务费 用到了20年1月的主营业务里 1月的利润就减少了 季报的时候要怎么办呢 也把这个算为20年的费用吗？

maize老师 解答

2020-04-22 21:50

这个是按2020年费用这个，你之前又没有算2019年费用，

maize老师 解答

2020-04-22 21:51

那调增取得是应付职工薪酬 贷方，你后续做2020年汇算清缴也取贷方就可以，那就不多交税了，也不会少交了

???? 追问

2020-04-22 22:05

职工工资计入到了劳务成本 那汇算清缴企业所得税的时候  期间费用明细表中的职工薪酬是不是就不应该填写了？职工薪酬支出及纳税调整明细表要不要填？

maize老师 解答

2020-04-23 06:29

不填写这个和职工薪酬那个不相等

maize老师 解答

2020-04-23 06:30

职工薪酬取的应付职工薪酬贷方，

maize老师 解答

2020-04-23 06:30

期间费用只有做费用工资才登记上