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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-04-22 18:25

你好，根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了
营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用
利润总额就是利润表的利润总额本年累计金额

欣喜的墨镜 追问

2020-04-22 18:27

欣喜的墨镜 追问

2020-04-22 18:27

这是什么意思呢

邹刚得老师 解答

2020-04-22 18:29

你好，就是属于小型微利企业，需要填写减免所得税优惠明细表的意思

欣喜的墨镜 追问

2020-04-22 18:30

应该写多少呢

邹刚得老师 解答

2020-04-22 18:32

你好，符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%，减免所得税=利润总额*20%
应纳税所得额在100万到300万之间是10%，减免所得税=利润总额*25%—（100万*5%+（利润总额—100万）*10%）

欣喜的墨镜 追问

2020-04-22 18:37

为啥写不上去
应该写在哪里

邹刚得老师 解答

2020-04-22 18:40

你好，你有在主表选择小型微利企业为是吗？

欣喜的墨镜 追问

2020-04-22 18:40

在哪看选没选

邹刚得老师 解答

2020-04-22 18:41

你好，季度所得税申报表的主表里面小型微利企业（是，否）前面有按钮可供选择的

欣喜的墨镜 追问

2020-04-22 18:45

主表在哪呀

邹刚得老师 解答

2020-04-22 18:48

你好，就是这个表格（见图）

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你好，根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了 营业收入=主营业务收入%2B其他业务收入，不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本%2B其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用 利润总额就是利润表的利润总额本年累计金额
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