老师小规模每个月都有所得税，那么增值税如果季度在30万以下免征的增值税得记入营业外交所得税按5%，如果是这样是不是可以纳税筹划成，增值税开到30万多，按1%交增值税比较划算

郭老师 解答

2020-04-22 14:05

你开超了30万，同时你的销售额也增加了。

瑞睿 追问

2020-04-22 14:07

没有足的成本费用每个月都交所得税，销售额开超和不开超只差几千块

郭老师 解答

2020-04-22 14:12

这个你们可以自己选择，但是不能虚开。

瑞睿 追问

2020-04-22 15:50

还有个问题老师，福利费19年账里记2500，20.1月账里补记16000并开发票（走以前年度和未分配利润），那么汇算时账载金额填2500，实际发生额填18500，税收金额填18500（前提是都未超工资*14%），对吗

郭老师 解答

2020-04-22 15:55

你好，是的是这么做的，

瑞睿 追问

2020-04-22 16:04

但是老是出现这个提示，点确定税收金额自动变成2250

郭老师 解答

2020-04-22 16:12

那你把实际金额也加上去。

瑞睿 追问

2020-04-22 16:43

我想纳税调增福利费18680-2250=16430， 税收金额应该是18680，但是怎么填都不是

郭老师 解答

2020-04-22 16:49

第一列你填写18680是一次的，