你好！19年有一批进项发票做了转出金额是37345133.04，税是4854866.96，合计是42200000。然后我们4月勾选了金额是51994569.63元，税是6755348.71元做进项留抵税额抵减增值税，因为是留抵税额抵减，3月进项是1922342.17元，所以没交税。余下4833006.54元，把2月更正了表2做进项税转出4854866.96元，2月还要补交增值税21860.42，滞纳金是54947.68，共交了76808.1元。还补交了附加税。请问我现在要怎样做凭证

靓猪 追问

2020-04-22 12:39

2月做了转出，以上都做了。2月更正了3月也报了。税款罚款什么都交了

郭老师 解答

2020-04-22 12:43

借应交税费-应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税21860.42

借应交税费未交增值税，营业外支出54947.68
贷银存

靓猪 追问

2020-04-22 12:49

那不涉及税项转出那些数据？我是19年的发票已经抵扣了的

郭老师 解答

2020-04-22 12:54

2月做了转出，以上都做了。
都已经做了不是吗
做了不需要再做
你可以借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出，未交增值税
做一个结转的，让进项转出没有余额。

靓猪 追问

2020-04-22 12:58

我2月更正的增值税表，账上没有转出，我以上做的只是税务的申报表转出

郭老师 解答

2020-04-22 13:04

借应付帐款贷库存商品，应交税费应交增值税进项转出4854866.96
借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出，未交增值税4854866.96

借应交税费-应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税21860.42
借应交税费未交增值税，营业外支出54947.68
贷银存