员工在A公司缴纳五险一金，在B公司发放工资和申报个税，这个账如何做？B公司申报个税的时候把五险一金填上了，并且A公司把员工信息停用了

玲老师

职称：会计师

2020-04-22 10:01

你好这个实际做两处工资就两处做账两处报个税

纸鸳追问

2020-04-22 10:08

但是A公司没有给这个员工发工资，也没给申报个税。这个事已经发生了我现在不知道如何做

玲老师解答

2020-04-22 10:11

没发工资交社保这不合理正常是要做工资的，这个你按实际做就可以 B公司报个税时不能填写社保的金额

纸鸳追问

2020-04-22 10:19

那我现在做账时把它做B公司帮忙代缴这个员工的社保，然后我们A公司公户转这笔钱给B公司，这样做账正规吗

纸鸳追问

2020-04-22 10:24

A公司和B公司都是我们集团的分公司，这个员工后期调职到另一家公司任职，所以就混乱了

玲老师解答

2020-04-22 10:34

你好做错的可以更正，申报错的可以去大厅更正，这个要按实际做在哪个单位签订的劳动合同就在哪单位发工资交社保报个税

精选问题

我们租入房子然后装修这个情况如何做账金额很大问

装修计入在建工程，完工后转入长期待摊费用-装修费，按3年摊销答
网银转账勾选哪个？电汇还是其他？问

你好网银回属于电汇这个答
老师，我们有一笔业务已经付款，对方只开了一部分发问

可以的，没问题的哈答
发票项目名称，建筑服务-工程款和建筑服务-工程服问

你好，第一个更合适一些答
现金折扣付款方应支付200万，但现支付了100万，剩余问

剩余款项的分录（按实际未付金额）：原来的完整分录（假设应付款是 2375000）应该是：借：应付账款 2375000贷：财务费用 35625银行存款 2339375 但现在只付了 100 万，说明没享受全部现金折扣（现金折扣是按 “实际付款额” 算的），所以要重新拆分：先按实际付款 100 万算对应的现金折扣（假设折扣率是 1.5%，即 35625/2375000=1.5%）：实际享受的折扣 = 100 万 ×1.5%=15000 元分录：借：应付账款 2375000 贷：财务费用 15000 银行存款 1000000 应付账款 1360000 （剩余未付的部分，含未享受的折扣）剩余未付的钱仍挂 “应付账款”，但要注意现金折扣只能按 “实际付款部分” 确认，不能提前全扣。答

在线提问累计解决 377271个问题