老师，资产负债表其他应付款往来比较多，金额也比较大，老板要求调整清爽一点，报表好看些，几家往来都是关联单位，都是老板自己的公司，应该怎么调整比较合适？

张晓琴 追问

2020-04-21 22:33

是的，能怎么调？

张晓琴 追问

2020-04-21 22:34

都是自己家的单位借来借去还算利息的

郭老师 解答

2020-04-21 22:34

还钱才可以的
你们账上有钱
还上就行

张晓琴 追问

2020-04-21 22:35

几百万，几千万的

张晓琴 追问

2020-04-21 22:36

账上没有钱哦

郭老师 解答

2020-04-21 22:37

没钱没法做的，

张晓琴 追问

2020-04-21 22:38

不是同一家单位其他应收和其他应付能不能对冲啊？ 写一个代付款，行吗？

郭老师 解答

2020-04-21 22:41

代收代付证明的可以的

张晓琴 追问

2020-04-21 22:44

土地拍下来五年了，一直没动工，固定资产折旧和长期待摊费用放在前期开发费用里面可以吗？暂时不摊销，等以后动工了再摊销行吗？

郭老师 解答

2020-04-21 22:49

你们是房开企业的吗

张晓琴 追问

2020-04-21 22:54

是的

郭老师 解答

2020-04-21 23:12

那你可以计开发成本的

张晓琴 追问

2020-04-22 10:52

还有，在建工程企业在建期，长期投资出现损失怎么处理啊？

郭老师 解答

2020-04-22 10:55

可以计提减值损失。

张晓琴 追问

2020-04-22 10:57

你的意思是进入单期损益吗？不进入当期损益有没有其他更好的处理办法？

郭老师 解答

2020-04-22 11:00

资产减值损失里面。

张晓琴 追问

2020-04-22 11:04

借：资产减值损失，贷：长期投资，科目是这么做吗？以后再转到损益里面是这个意思吗？老师，麻烦您回答具体一点

郭老师 解答

2020-04-22 11:06

你待会是他的股东吗？

郭老师 解答

2020-04-22 11:06

你单位是他的股东吗

郭老师 解答

2020-04-22 11:06

占股50%以上的吗？

郭老师 解答

2020-04-22 11:06

你说的长期投资都不知道你之前的账务处理
怎么给你写分录

张晓琴 追问

2020-04-22 11:14

以前凭证是，借长期投资，待：银行存款

张晓琴 追问

2020-04-22 11:16

我单位是他的股东，股比没有50%

郭老师 解答

2020-04-22 11:23

那你不能做长期股权投资
交易性金融资产

郭老师 解答

2020-04-22 11:23

减值的可以计投资收益的借方