老师，我公司19年8月底成立，第3季度企业所得税季初资产总额50万，季末资产总额50万，第4季度季初资产总额50万，季末资产总额0万，那我汇算清缴的资产总额是不是38万呀？（50+50）/2＝50万 （50+0）/2＝25万 然后（50+25）/2＝38万

追寻的路灯 追问

2020-04-21 17:55

因为后面都没有发生过业务呢，所以资产没有数据

追寻的路灯 追问

2020-04-21 17:57

这样报是不是正确的呀？

立红老师 解答

2020-04-21 18:05

你好，比如期初是50万，没有发生业务，期末应是50万的。

追寻的路灯 追问

2020-04-21 18:08

第4季度期初就是第三期的期末数50万呀，相当于第四季度没有发生额，我不懂，我都搞懵了

立红老师 解答

2020-04-21 18:14

你好，是这样的。第4季度期初就是第三期的期末数50万，然后第四季度没有发生额，就代表第四季度期末余额就是第四季度的期初，也就是第三季度的期末数，就是我们手中月初有10元，这个月没花也没有赚，那么月末就还是这10元

追寻的路灯 追问

2020-04-21 18:26

那第四季度季度报表季末数申报了怎么办？到2020年第一季度季初是上年的50万，那季末是0还是50万？

立红老师 解答

2020-04-21 18:30

你好，
到2020年第一季度季初是上年的50万，那季末是0还是50万？——如果本季没有发生业务，季末还是50万

追寻的路灯 追问

2020-04-21 18:32

第一季末不是资产负债表3月末的余额吗？没有发生业务应该3月份没有数据吧？

立红老师 解答

2020-04-21 18:47

你好，第一季末不是资产负债表3月末的余额吗——是的
没有发生业务应该3月份没有数据吧？——是的