老师好，小规模季度开票自开和代开的超30万，是不是，附加税是不是要合并在一起全额交的，减半征收

回忆 追问

2020-04-21 19:44

老师，要是之前代开的专票 税已经交了，下月红冲的话，这税是不是要退的

宋生老师 解答

2020-04-21 21:18

您好！是可以申请退税的

回忆 追问

2020-04-21 21:28

那要是下次我代开的发票和红冲的税额是一样的，我是不是不用交税了，具体要怎么操作的，要带什么材料吗

宋生老师 解答

2020-04-22 09:25

您好！这个你要问当地税务局，你代开的发票要作废，税务局会给你一个要求资料的清单，按清单准备资料。

回忆 追问

2020-04-22 10:45

账上是不是也正常做红冲的分录 就行了

宋生老师 解答

2020-04-22 10:57

你好！是的。账上也是这样。