就是广告，视频制作设计这些

商务小杨 追问

2020-04-21 16:56

就是公司业务是这些，那人工工资计入成本还是管理费用，要是入成本呢话，去年的工资入成管理费用了，要怎么调整

郭老师 解答

2020-04-21 17:00

服务人员的工资做主营业务成本。

郭老师 解答

2020-04-21 17:00

目前的可以记到管理费用里面。

郭老师 解答

2020-04-21 17:00

去年的你还能反结账修改吗？

商务小杨 追问

2020-04-21 17:02

就是广告传媒，还有咨询服务这些的工资都可以做到管理费用里噶

郭老师 解答

2020-04-21 17:02

你好
服务人员的工资，做到成本。

郭老师 解答

2020-04-21 17:03

你从今年修改就行。

商务小杨 追问

2020-04-21 17:04

就今年开始的是先入劳务费用，还是直接入主营业务成本，具体分录老师能不能麻烦发给我一个

郭老师 解答

2020-04-21 17:07

你们当月能确认收入吗？没有的话，借劳务成本贷应付职工薪酬，确认了收入，借主营业务成本贷劳务成本

商务小杨 追问

2020-04-21 17:09

就是当月有收入的话就要两个分录，没有收入的话只要第一个分录么

郭老师 解答

2020-04-21 17:13

是一个分录
没有收入，借劳务成本
有收入的时候，把劳务成本结转到主营业务成本。

商务小杨 追问

2020-04-21 17:17

老师，是这样么

郭老师 解答

2020-04-21 17:20

你好，可以这么做的。

商务小杨 追问

2020-04-21 18:00

老师，那当期没收入的时候，只是做借劳务成本，贷应付职工薪酬，这样的话这个也结转不了，利润表也不对嘛

郭老师 解答

2020-04-21 18:04

在资产负债表存货里面的

商务小杨 追问

2020-04-21 19:04

那可不可以有收入的那个月计入成本，没有收入的那个月计入管理费用呢

郭老师 解答

2020-04-21 19:22

你好，可以的。