建筑企业公司，开出劳务票3个点的，销项税额只能记入科目：应交税金-应交增值税-简易征收税金吗？

pinkziye 追问

2020-04-21 17:00

如果记入应交税金-应交增值税-销项税额可以吗？

maize老师 解答

2020-04-21 17:06

这个不能，这个简易计税需要分开做才可以

pinkziye 追问

2020-04-21 17:26

是因为劳务部分不能抵扣吗

maize老师 解答

2020-04-21 17:38

是的，这个是不能抵扣，需要单独列出来，

pinkziye 追问

2020-04-21 17:44

但是我看到17年的帐，之前的财务没有区分，也正常抵扣了。这个要怎么办？

maize老师 解答

2020-04-21 17:48

你们之前是按3%开发票吗，申报的时候你去看下之前申报是不是也抵扣？

pinkziye 追问

2020-04-21 17:50

嗯，开3%的发票，申报时也有进项认证抵扣了。

maize老师 解答

2020-04-21 17:53

.........需要更正之前申报才对，简易计税是不能抵扣才对，对方申报是申报简易计税栏次吗，不是吧？申报这个抵扣不了，

pinkziye 追问

2020-04-21 17:59

我明天看下申报表回复您。

maize老师 解答

2020-04-21 18:05

好，你到时候直接追问就可以，