申报2020年第一季度利润表时，如下图，上期金额填写什么？

邹老师 解答

2020-04-21 16:15

你好，第二季度申报的时候，这个利润表的抬头所属期是4-6月份，还是1.1-6.30日呢？

邹老师 解答

2020-04-21 16:23

你好，是的，是这样的，是根据所属期来判断该如何填写的

邹老师 解答

2020-04-21 16:55

你好，如果是2020年的现金流量表，那上期是填写2019年发生额的

邹老师 解答

2020-04-22 09:53

你好，实际这1000的款项需要支付吗？

邹老师 解答

2020-04-22 10:08

你好
费用发生的时候，借；销售费用83000，贷；银行存款 82000，应付账款1000
今后支付，借；应付账款，贷；银行存款
这个不需要调整的

邹老师 解答

2020-04-22 10:34

你好，账上应当按83000入账才是的

邹老师 解答

2020-04-22 10:54

你好，2020年4月份这样做调整分录
借；以前年度损益调整，贷；应付账款
会影响到2019年度的报表

邹老师 解答

2020-04-22 11:09

你好，是的，会影响之后年度的报表数据的 
按修改之后的报表数据报送的
借；以前年度损益调整，贷；应付账款
是通过以前年度损益调整科目核算，而不是直接计入费用 科目

邹老师 解答

2020-04-22 15:42

你好
1，你的疑问是什么？
2，你的疑问是什么？
3，所得税，净利润需要重新计算的

杰 追问

2020-04-21 16:15

那第二季度申报的时候本期金额是1-6月份还是4-6月份的发生额？上期金额呢？

杰 追问

2020-04-21 16:19

是根据所属期吗？

杰 追问

2020-04-21 16:51

现金流量表上期金额也是2019年上期金额吗？

杰 追问

2020-04-22 09:43

老师，2015年我们公司有个广告费发票是83000元，当时对公支付给对方是按照82000元入账的，这1000元对方公司一直挂账，审计发现了，现在让我们对公补付款1000元，我在2020年4月份怎么调整这个科目？影响到2019年度的报表吗？

杰 追问

2020-04-22 09:58

这1000元要在今年4月份支付，整个流程该怎么做？

杰 追问

2020-04-22 10:23

我们15年是按照82000体现的，直接做的借管理费用广告费，贷银行存款，账上没有体现那1000元

杰 追问

2020-04-22 10:48

我知道应该按照83000入账啊，但是2015年已经按照82000入账了，现在要做以前年度损益调整。。。2015年我们公司有个广告费发票是83000元，当时对公支付给对方是按照82000元入账的，这1000元对方公司一直挂账，审计发现了，现在让我们对公补付款1000元，我在2020年4月份怎么调整这个科目？影响到2019年度的报表吗？

杰 追问

2020-04-22 11:03

调整15年的账，也同样影响19年的汇算清缴是吗，这个汇算清缴的时候按照修改后的报表吗？这个应该影响损益吧？因为那1000元应该计入到费用的？该怎么做？

杰 追问

2020-04-22 15:39

那老师有三个疑问，1、我做账是借:以前年度损益1000，贷:其他应付款1000，借:未分配利润1000，贷:以前年度损益1000    2、资产负债表是未分配利润减少1000，其他应付款增加一千  3、利润表是利润总额减少1000，对应的所得税重新计算，净利润重新计算？