这张表上当年境内所得额是纳税调整后的利润总额?正数就填此栏，若负数是不是填到“当年亏损额”一栏?

沐汐 追问

2020-04-21 17:03

当年待弥补的亏损额是不是也是填当年的亏损额?

王瑞老师 解答

2020-04-21 21:52

如果以前年度都是盈利是当年亏损，如果以前年度有亏损当年待弥补的会加上以前年度的亏损

沐汐 追问

2020-04-22 08:49

也就是说当年待弥补的亏损额是累计到当年所有的亏损额?

王瑞老师 解答

2020-04-22 08:54

是的，以前年度亏损没有弥补过就是的

沐汐 追问

2020-04-22 08:57

那“当年待弥补的亏损额”减去“当年亏损额”就是以前年度没有弥补的亏损额?

沐汐 追问

2020-04-22 09:13

?

王瑞老师 解答

2020-04-22 13:08

这样说吧假如18年当年亏损额100万  19年盈利10万 20年填这个表时 当2019年那行第7列填10万，第8列填-90万  第9列填10万，2018年那行对应第7列填-100  第8列填-100 第9列填10  这是两年度亏损弥补举例

沐汐 追问

2020-04-22 13:59

不对吧，19年是盈利，10万不应该填第7列吧，第7列是亏损啊

沐汐 追问

2020-04-22 13:59

?

沐汐 追问

2020-04-22 14:12

18年亏损100万填在2018年度“当年亏损额”那栏，19年盈利的10万填在2019年度“当年境内所得额”那栏；2018年度“当年待弥补亏损额”那填100万，2019年度“当年待弥补亏损”填100万

王瑞老师 解答

2020-04-22 15:46

亏损调负数，盈利填正数