1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【345533】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。 这是什么意思呢

???? 追问

2020-04-21 15:00

这个经费就是工资金额么老师

文文老师 解答

2020-04-21 15:06

不是工资金额，是用于职工教育方面的支出

???? 追问

2020-04-21 15:28

可我们只有工资 没有职工教育方面的支出

文文老师 解答

2020-04-21 15:39

没有职工教育方面的支出，职工教育经费填０

???? 追问

2020-04-21 16:51

您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第3行“税金及附加”为：【30.8】元；2.您单位填报的《利润表》“税金及附加”本年累计金额为：【0】元；3.您单位填报申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第3行“税金及附加”金额与《利润表》中填报的“税金及附加”金额对应项目不一致，请核实。


这是之前没有把税金附加填到利润表 放入了管理费用  这次年报出这个提示 那季报表用不用去税务大厅更改呀老师

文文老师 解答

2020-04-21 18:23

季报表不用去税务大厅更改了