送心意

崔老师

职称,注册会计师,税务师

2020-04-21 13:21

还有34行未填写。
根据规定,与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费,职工福利费、补充养老保险费、补充医疗保险费。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。
请问你公司允许加计扣除的研发费用中的第1项至第5项费用之和是多少?

玲子 追问

2020-04-21 13:49

老师,第一项➕第5项合计是724081.01

崔老师 解答

2020-04-21 13:54

研发项目的其他相关费用的限额为=724081.01×10%/(1-10%)=90453.45;实际发生了24310.96,在34行填入24310.96即可。

玲子 追问

2020-04-21 14:11

好的,谢谢吴老师

玲子 追问

2020-04-21 14:11

谢谢催老师

崔老师 解答

2020-04-21 14:15

不客气,祝您工作愉快!

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