老师汇算清缴表格 是选填吗 我看是打钩选填的··我怎么知道我要填写哪几张呢

景欣 追问

2020-04-21 14:26

是的小型 微利  一般纳税人

郭老师 解答

2020-04-21 14:29

主表，基础表
职工薪酬明细表
纳税调整明细表
折旧表
弥补亏损表

景欣 追问

2020-04-21 14:43

我去年的生产成本是按照价税合计单价计算的，现在汇算清缴，我该怎么做账务处理呢？表里面怎么填呢

郭老师 解答

2020-04-21 14:53

开的专票吗
是的话你们多抵扣了吗

景欣 追问

2020-04-21 16:51

是开的专票···发票是抵扣了，然后算成本根据入库单（单价含税价）价做的成本

郭老师 解答

2020-04-21 17:05

做账的时候做了进项吗？

郭老师 解答

2020-04-21 17:05

账上的是怎么多的？

景欣 追问

2020-04-21 17:09

比如公4000块钱的原材料（含税价），单价20个（含税），算成本就是按照20块钱做的。进项发票回来 是又做了进项抵扣，所以这个就多算了

郭老师 解答

2020-04-21 17:16

那你的应付账款有余额吗？

郭老师 解答

2020-04-21 17:16

有的话，借应付账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

景欣 追问

2020-04-21 17:18

没有应付账款···都是付给供应商的。提前付然后发票就到了

郭老师 解答

2020-04-21 17:21

那不对你，你核算成本的时候多了吗？

郭老师 解答

2020-04-21 17:21

比如你给对方十块钱，对方给你开的金额8税额2

怎么做账不应该是借库存商品10进项2贷应付账款，银行存款。

景欣 追问

2020-04-21 17:22

贷 方就直接是银行存款··

郭老师 解答

2020-04-21 17:28

那和你实际支付的不一样了吧。银存明细账余额和你实际银行存款余额一致吗？

景欣 追问

2020-04-21 17:28

老师，你看看吧，是这样做的？

郭老师 解答

2020-04-21 17:34

你现在借银行存款贷，以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

景欣 追问

2020-04-21 17:44

我的银行存款余额一致的。最主要现在的问题是我的成本多算进去了税额部分，我该怎么调整

郭老师 解答

2020-04-21 17:52

那不可能
你的进项没有问题，银行存款也没有问题就是成本多了，那你一个分录这怎么做的？

郭老师 解答

2020-04-21 17:52

比如你给对方十块钱，对方给你开的金额8税额2
分录写下来，顺便带着金额。

景欣 追问

2020-04-22 10:52

借原材料8
进项2 贷银行存款，这个进项我是抵扣了。并且我做的成本单价是10 不是8 ，问题想要表达的就是这个意思

郭老师 解答

2020-04-22 10:56

那你的这个成本单价没有做分录，怎么会用到10？
结转成本分录写下来吧

景欣 追问

2020-04-22 11:09

领用材料的时候 是借生产成本-基本生产成本 10 贷原材料-铁丝 10.老师分录对吗，然后结转库存商品 借库存商品 贷生产成本  借主营和业务成本 贷库存商品

郭老师 解答

2020-04-22 11:12

那你的原材料是不是会出现负数？
借方8
贷方10
余额-2

郭老师 解答

2020-04-22 11:13

你现在借库存商品贷以前年度损益调整，借生产成本贷库存商品，借原材料贷生产成本。
借以前年度损益调整贷利润分配
金额都是2