请问大家:我一场收入了1000元，其中800元开普票给对方，另外200元未开票，而且这个收入 转到我单位账户后 还要全额付给其他单位，我该怎么做账?求解[抱拳][抱拳][抱拳]现在出现了负数，发愁啊，

冬天的秘密💕 追问

2020-04-20 23:58

麻烦老师帮忙写一下分录?

桂龙老师 解答

2020-04-21 00:00

付给对方的，要么是费用，要么是成本
借费用科目或者成本科目
贷银行存款

冬天的秘密💕 追问

2020-04-21 00:02

有的说可以从原来下的收入里转到其他应付

桂龙老师 解答

2020-04-21 00:03

所以说。业务性质没确定，不好做账务处理。

冬天的秘密💕 追问

2020-04-21 00:09

那老师你看下
收到钱800元时候，借:银行800贷方:主营业务收入776.7应交增值税23.3，
收入转其他应付:借方:主营业务收入776.7应交税费23.3 贷方:其他应付800
付款给对方:借:其他应付款800贷方:银行存款800
您看，这个开票的这样写对吗？

桂龙老师 解答

2020-04-21 00:15

不对的。收入只能往本年利润转。你这样做，明显是偷逃企业所得税了。

冬天的秘密💕 追问

2020-04-21 00:17

那我现在其他应付是负数了，怎么调整

桂龙老师 解答

2020-04-21 00:18

那就是账科目用错了，变成负数，那就是其他应收款了，给多人家了。需要查账对账，对清楚才能处理。

冬天的秘密💕 追问

2020-04-21 00:20

不是，我付给对方的没多，

桂龙老师 解答

2020-04-21 00:24

好的，同学，其他应付款期末贷方余额表示要付给对方的。期末借方余额，表示对方需要给我们的，也就是其他应收款借方。如果你没付多的话，那应该是科目进错了，你需要查一查，梳理完整才好。

冬天的秘密💕 追问

2020-04-21 00:25

好的，谢谢老师！辛苦

桂龙老师 解答

2020-04-21 00:29

不客气，祝你学习愉快同学。满意给个五星好评哈。