销售甲产品120台，不含税单价8125元，并开出增值税专用发票;

缥缈的唇膏 追问

2020-04-20 18:07

1. 某公司为增值税- -般納税人(适用增值税率13%)， 当期发生下列经济业务:

(1)销售甲产品120台，不含税单价8125元，并开出增值税专用发票;

(2)当期国内购进全部材料的进项税额为76830元;

(3)将15台甲产品无偿赠送给其他单位，每台单位成本8000元，无同类产品的销售价格;(4)改建职工宿舍领用甲产品2台;

(5)由于仓库保管不善，丢失本期外购材料1 250千克，不含税单价60元;

(6)进口生产设备一台，完税价格120 00人民币，关税税率7%。

要求: (假设购进货物的发票已在本期通过认证)

(1)计算进口环节海关代征的增值税税额;

(2)计算当期准予

缥缈的唇膏 追问

2020-04-20 18:08

原题是这个 我懂意思 不怎么会写

缥缈的唇膏 追问

2020-04-20 18:08

老师讲一下大概思路可以吗

缥缈的唇膏 追问

2020-04-20 18:09

(2)计算当期准予抵扣的进项税额;

(3)计算当期销项税额;

(4)计算该公司当期应纳增值税税额。

meizi老师 解答

2020-04-20 18:21

你好  1. 先计算出你们进口环节的增值税     然后计算进项税   你取得专票的都可以抵扣  ；然后计算你销售业务发生的销项税    应交增值税=销项税-进项税