旅游公司我收到40万待订机票，这个业务过程是我们公司帮客户代订的机票，全年没有开票。17号那天一次性全部开了。代订机票的机票的钱是用私账付的。 这个代订机票其实公司也不赚钱，都是按照网上的价格给客人买的。 这个账务怎么处理？

暖暖 追问

2020-04-20 16:58

发票是我们公司

暖暖 追问

2020-04-20 16:59

公司是小规模纳税人

暖暖 追问

2020-04-20 17:00

问题是，这个代替客户买的机票，我们是私人付款的，不是从公司账户出去的。    这个该怎么做账？

陈诗晗老师 解答

2020-04-20 17:04

首先，你开了发票给客户，你就是要确认为是你的收入，然后你从航公司购票，他要开票经你，这是你的成本。
你这款项私人垫付，你是作为其他应付款处理。
借 Xx成本
贷 其他应付款