请问运输公司，加油费用在总公司加的油，怎么做会计分录，需要做入库数吗

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 15:47

没有，只是发一份车辆一个月使用油的

表格过来

郭老师 解答

2020-04-20 15:52

你们有存库存吗？如果没有的话，直接做成本。

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 15:52

没有库存

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 15:52

借主营业务成本，贷其他应付款  对吗

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 15:53

不需要做原材料入库对吗

郭老师 解答

2020-04-20 15:56

你好，如果你当月确认了收入，直接做主营业务成本，如果没有确认的话，做做劳务成本。

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 16:02

他们还欠我们运费收入

郭老师 解答

2020-04-20 16:06

应收账款里面体现的

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 17:37

那么使用油就是，借主营业务成本，贷其他应付款咯，对吗

郭老师 解答

2020-04-20 17:40

你好，可以的，也可以做应收账款
你用一个客户一个往来科目就行。

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 17:42

那么使用油就是，借主营业务成本，贷其他应付款咯，对吗

郭老师 解答

2020-04-20 17:46

其他应付款你是和总公司的往来吗？是的话和前面的应收账款选择用一个。

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 17:46

？？？？不明白

郭老师 解答

2020-04-20 17:50

借主营业务成本贷其他应付款/总公司
借应收账款-总公司贷主营业务收入应交税费。
一个往来的客户总公司用一个往来科目要么都用其他应付款，要么都用应收账款。

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 17:53

那么，如果有油库呢？怎么做分录

郭老师 解答

2020-04-20 17:57

借库存商品贷其他应付款。

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 17:58

不是借原材料，贷其他应付款吗

郭老师 解答

2020-04-20 18:04

需要回来加工吗
不加工做库存商品

橙橙子西丶 追问

2020-04-20 18:15

不加工，给车辆使用的

郭老师 解答

2020-04-20 18:16

就直接做库存商品。